粤海彩票论坛

如何控制小微企業信貸風險

日期:2018-02-05 19:54:00 來源: 瀏覽次數:0   字號:[ ]  視力保護色:

  近年來,農村商業銀行開始受到社會各界的關注,農商行的小微企業貸款業務更是受到青睞。筆者認為,在對小微企業貸款進行審查時,需重點把握以下幾個方面:


  一是注重對小微企業相關參數的分析研究。通過對小微企業生命周期、行業特性、科技含量、發展潛力等層面分析研究,選擇有價值的小微企業客戶,優先支持已完成資本積累、有發展潛質的成長型小微企業。根據這一指導思想,我們在開展小微企業貸款營銷時,結合本地經濟和產業布局,信貸投向以產業發展規劃中的重點主導產業為主,有所為,有所不為。主要營銷對象相對規范,主要是主業突出,產品有市場、有競爭力,前景良好,處于快速成長階段的企業。這些小企業的成立時間和持續健康運行的時間一般都在3-5年以上,市場客戶穩定、管理經驗比較成熟。


  二是加強對小微企業財務指標的管理。銀行在實際工作中,經常遇到小微企業普遍存在的對財務規范重視不夠、會計核算不規范、賬務處理隨意、會計核算依據缺失,會計賬表可靠性差、數據不實的情況。為保證財務分析的準確性,提高財務分析的信貸決策參考價值,要具備自編財務報表的能力,查看原始憑證,對財務報表的各科目進行明細化的核對和檢驗,對其帳外收入進行綜合分析和核實確認,將帳內和帳外收入合并,客觀反映小微企業的真實實力。


  在現金流方面,重視小微企業及其所有者的可支配現金收入,查看和了解小微企業開立的銀行帳戶信息。小微企業在各銀行的對帳單是我們分析其現金收支和結算習慣的第一手資料,并從中獲取現金流量的大小、頻度、日常結算業務等現金流量和客戶信息,用帳戶現金流測算客戶現金流。同時,結合其銷售收入重點分析客戶的現金流動情況,以此對客戶的風險程度進行有效評估。


  三是注重非財務信息的深度挖掘和全面了解。在小微企業信貸調查和審查時,要注重現場調查,包括辦公場地、廠房規模、車間設施、機器設備的開工率、工作人員的工作狀態、庫存是否合理、積壓等情況,甚至車間是否有防火設備等細節情況,從而能夠判斷出企業經營是否正常、管理是否規范;產品是否有科技含量,有沒有附加值,在市場上是否有競爭力,是否有注冊商標,通過實地調查收集信息,包括小微企業及其法人或主要股東個人信用情況、收支狀況、技術水平、市場前景等,更加重視現場調查信息的充分性和必要性。


  四是嚴格落實信貸擔保措施,規范擔保手續,確保第一還款來源真實可靠。以抵(質)押擔保方式的,要核實抵(質)押物的權屬狀況、價值是否充足、處置變現能力、擔保率等情況進行詳細審查和說明,應優先考慮技術含量高且價值充足的固定資產做抵押擔保物;以保證方式擔保的,要調查和審查保證人的主體資格、保證能力、保證意愿等相關情況,并要嚴控操作風險和道德風險。



(信息來源:湖南省擔保協會)


?
關閉
粤海彩票论坛